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浅析后金融危机下,中小企业如何转型

时间:2022-04-11 14:17:04 作者:储老师

浅析后金融危机下,中小企业如何转型 

【摘要】由美国次贷危机引发的金融危机波及到全球各个领域。已经不仅仅是金融危机,而是一场历史罕见.冲击力强的世界经济危机。已经融入世界经济的中国也受到了很大影响。尤其是中小企业。改革开放以来,中小企业发展迅速,对我国产业结构调整.缓解就业压力.科技创新.促进经济增长等发挥了十分重要的作用,但这次金融危机使大部分中小企业陷入生存危机。如果不对此高度关注采取有效措施,就可能引起国民经济的较大波动,对和谐社会的构建产生威胁。本文将简要分析研究金融危机以及后金融危机对我国中小企业的影响,以及中小企业如何转型摆脱困境的对策。

【关键词】金融危机;后金融危机;中小企业;转型

一、后金融危机的定义

所谓后金融危机时代,是指2008年美国次贷危机后,全球经济触底、回升直至下一轮增长周期到来前的一段时间区间,可能是两年、三年亦或八年、十年甚至更久。企业是市场经济的基石,一个地区企业的发展水平,决定了该地区经济的发展水平。当前,我国企业的发展到了一个关键点,一方面国内外经济发展进入调整期,市场需求大幅萎缩;另一方面普遍经济刺激后出现全球性产能过剩,企业生存压力空前,形势非常严峻,如果不能及时调整发展战略,很有可能在即将来临的下一个经济增长周期中被市场淘汰。

二、金融危机对我国中小企业的影响

 

中小企业是指职工人数2000人以下,或销售额3亿元以下,或资产总额4亿元以下的企业。中小企业是我国经济发展的重要推动力量。截至2009年9月底,全国登记中小企业有1023.1万户,占企业总数的99%以上。中小企业创造的最终产品和服务价值相当于国内生产总值的60%左右,缴税额为国家税收总额的50%左右,提供了近80%的城镇就业岗位【1】,2008年爆发的国际金融危机对我国国民经济和中小企业造成了严重冲击,金融危机带来的突发性问题,基本上成为了中小企业发展的瓶颈。

 

(一)金融危机对中小企业造成的影响

1.海外订单大幅下降,企业开工普遍不足

受到全球金融危机的影响,由于中小企业的先天条件不足,大都没有自己的特点和优势,伴随着世界经济显著放缓,企业对短期内经济形势普遍不持乐观态度,进而影响到对外出口贸易而,使之大幅减少,国内市场需求拉动效果不明显以及国内很多导致应收款回笼的困难,使得大多数中小企业不敢贸然与经销商签订合同,使自己宁可闲着规避风险也不正常经营,造成订单大量减少出口订单锐减,据海关统计,2009年1~8月,中国外贸出口7307.4亿美元,同比下降22.2%,出口价格总体下跌5.6%,扣除价格因素后,出口数量下降17.6%,出口数量下降对出口值下降的贡献率为79.3%其中,一般贸易出口价格下跌0.4%出口数量下降24.9%,加工贸易出口价格下跌6.4%,出口数量下降15.5%,同期,一般贸易进口价格下跌22%,进口数量增加4%,加工贸易进口价格下跌6.1%,进口数量下降21.5%,第105届广交会共有16万境外采购商到会,与上届相比下降5.2%。出口成交额为262.3亿美元,比上届减少16.9%【2】。机电商品,轻工产品,纺织服装等传统劳动密集型产品受国际市场萎缩影响比较大。订单大幅下降,企业亏损,停产和半停产企业增多,

2.人民币不过升值,企业盈利能力下降

据中国人民银行统计,2008年1月~2009年9月一美元折合人民币(期末数)由7.1853上升为6.8290,例如:纺织服装领域的中小企业,加工利润在5%~10%之间,由于人民币汇率波动升值引发原材料涨价,工人工资上涨等因素的影响直接导致了中国中小企业的出口量,企业利润空间进一步压缩,有的企业将面临着亏损,我国出口商品的价格竞争优势也继续被削弱,但是国外采购商却不会因此停止追求更低价格的产品,他们开始培养商品价格更加低廉的越南,柬埔寨,泰国等东南亚供应商,将大批订单开始从中国转移到东南亚国家。目前,玩具,服装的订单向东南亚国家转移越来越多。而且在金融危机下我国一些中小企业倾向于不接超过两个月的订单。对主要出口市场的出口量进一步萎缩,据海关统计2009年1~8月,中国对美国出口价格下跌4.4%,出口数量减少13.5%比前7个月减幅加深0.5个百分点,小于同期出口总体减幅4.1个百分点,分别小于对欧盟和日本出口减幅9.5个百分点和8.4个百分点,同期,对欧盟出口价格下跌2.7%,出口数量减少23%:对日本出口价格上涨2.2%,出口数量减少21.9%【3】

另外国家宏观调控政策等因素影响,中国中小企业增速进一步放缓,中小企业生存与发展面临着严峻考验,原材料价格上升对企业生产成本影响幅度比较大,造成企业生产成本大幅上升,其中,钢材,石油制品等部分原材料价格上涨过快,加之中小企业内部控制不键全,采购成本比较高,中小企业设备,生产技术相对比较落后,造成生产消耗过大,资源浪费情况比较严重,这也是中小企业生产成本上升的一个重要原因。调查全国2008年11月工业增加同比增长5.4%,增速创下1994年以来的最低同比增幅。广东2008年全国工业企业订单。生产。利润三个指标的指数平均分别为110.7.101.1和100.0,比上年下降20.8,21.5,和20.3【4】.虽然,中小企业倒闭有着不同的内在原因,总体而言,受到人民币不断升值,原材料价格上涨,劳动力成本攀升等诸多因素的综合影响,原本利润空间极其狭小的中小企业难以系自身发展。在美元贬值的趋势下,有相当一部分利润低,抗风险能力不强的出口主导企业现在濒临绝境。

3.出口信用风险增大,融资不畅

(一)出口信用变化风险增大

今年来,迫于国际市场竞争压力,我国出口从传统的信用证结算方式,改为赊销结算方式,这种结算方式,使企业直接面对海外买家的商业风险,收汇风险增大,特别是金融危机时期,信贷紧缩,导致了部分高度依赖银行资金运转的企业融资困难,融资成本增加,而且融资额度也难以满足正常经营的需要,同时市场竞争会更加激烈,在整体销售趋势下降的情况下,企业难以维持销售量和盈利水平,造成资金周转困难,他们把债务负担转嫁给我国企业,造成企业无法收回贷款,坏账数量急剧增加,外贸信用风险增大,据国际信用保险机构科法斯的统计显示,2008年前4个月美国企业欠款指数上升了35%,中国出口信用保险公司的数量表明,2008年上半年,该公司收到来自企业出口美国的报损案件及报损金额比去年同期增长了几倍,全国范围内已有5200多户海外买家因拖欠我国出口企业贷款或因破产而丧失偿付能力,来自中国出口信用保险公司辽宁分公司的数据也显示,进入2008年10月份以来,外贸风险呈“爆发”趋势,10月10日至11月18日,该公司共接到报案19起,平均每2天一起,同比激增375%:案值1091万美元,同比激增1898%。

(二)商业银行贷款条件严格造成中小企业融资不畅

当前商业银行为了降低自身经营的风险,在为企业提供贷款时,一般会要求企业以固定资产做为抵押。我国中小企业一般缺少足够的抵押资产,负债能力低,大多不符合商业银行的贷款条件。至于担保,目前银行规定只有信用等级A以上的企业才能提供担保,但是我国符合条件的企业少,中小企业无法互相担保。大企业一般不愿为中小企业提供担保,即使愿意,往往也会收取较高的担保费用,加大了融资成本,据调查,我国中小企业因无法落实担保而拒贷的比列为23.8%,因无法落实抵押而拒贷的比列为32.3%,合计总拒贷率为56.1%,另外,在商业银行内幕,国有银行和中小商业比列结构失调。中小银行的主要贷款对象是中小企业,但其目前的发展状况与中小企业在我国国民经济中的地位和作用不相符。国有银行贷款向国有企业倾斜的政策以及来自证券市场的歧视性待遇使中小企业陷入融资困境,加上过分限制发展中小民营金融机构和民间金融活动,导致了中小企业融资渠道不畅。

三、与中小企业相比,国有企业所遭受金融危机影响的程度

2009年1-2月,全国国有及国有控股企业在去年利润连续五个月出现负增长的情况下,营业收入和税金多年来也首次出现下降,利润降幅进一步加大,国际金融危机对我国企业的影响还在进一步加深。【5】金融危机对国有企业的利润和税收产生了严重影响,但是,也决不能因此就将金融危机当作一个筐,把所有的矛盾和问题都往里装。

国有企业是国民经济的支柱,面对金融危机的冲击与影响,国有企业不仅要分析受到了多少影响,更要分析为何会受到如此严重的影响,如何减少影响、应对冲击。如果一味地把产生利润下降、税收减少的原因归咎于金融危机,归咎于宏观经济环境的变化,忽视对企业内部问题的查找和分析,对企业的长期健康发展显然是不利的。因此,在对国有企业效益下降的情况进行分析时,除了分析金融危机的影响,还应当从企业自身出发,作更深层次的原因分析。

首先,要分析企业在内部管理方面是否存在漏洞。在这次金融危机中,国有企业,特别是大型国有企业表现出了较强的抗风险能力,但实事求是地讲,这并不完全是企业自身的能力,很大程度上是由于行政力量的支持。从笔者了解的情况来看,企业内部管理成本过高、经营业务过广、收入分配过滥、损失浪费过多的问题仍十分严重。很多问题,都被金融危机的“大问题”所掩盖。其实,从审计部门每年对国有企业审计时发现的大量问题中可以看出,国有企业在管理上的问题是十分严重的。如果不能采取强有力的措施加强改进和解决,国有企业应对金融危机等的能力将进一步削弱。

其次,要分析企业在内部控制方面是否存在漏洞。一个值得注意的问题是,与股份制企业、民营企业、外资企业相比,国有企业在内部控制方面的弱点和漏洞显而易见。最突出的表现,就是国有企业出现的违法案件、腐败案件、国有资产流失和浪费现象较多。更重要的,这些案件一旦发生,绝大多数都是窝案。为什么?一个十分重要的原因,就是企业的内部控制机制不健全,内部控制形同虚设,给不法分子可乘之机。因此,全面分析企业在内部控制方面存在的问题和原因,从根本上解决企业内部控制不严、监督不力的问题,也是提高企业管理水平、增强应对金融危机等突发事件的重要方面。

再次,要分析企业在决策方面是否存在漏洞。据有关方面提供的资料,金融危机爆发以后,国资委下属的中央企业中,中国远洋公司、中国东方航空公司、中国国际航空公司等多家国有企业因为经营金融衍生业务而出现巨额损失。中航油新加坡前总裁陈久霖的前车之鉴,这些国有企业显然都没有吸取。这一切,都源于决策过程不民主,决策程序不科学,决策行为不规范,决策责任不落实。因此,必须对国有企业的决策工作进行一次全面分析和研究,积极寻求提高企业决策民主性、科学性、规范性和透明度的新途径和新方法。

(四)中小企业受损严重的根本原因

1,融资渠道有限,自有资本不足

(1) 资本来源单一,融资渠道狭窄,银行借款比重持续下降

目前中小企业融资渠道狭窄,其发展主要依靠自身内部积累,即中小企业内部融资比列过高,外源融资比列相对不足:外源融资中缺乏直接融资渠道,间接融资主要还是依赖于金融机构的贷款。银行贷款是中小企业最重要的外部融资渠道,但银行主要提供的流动资金以及固定资产更新资金,而很少提供长期信贷,根据调查,我国中小企业获得资金的来源过于单一,有65.7%的企业融资主要是依靠各类金融机构贷款,企业的权益性融资占33.3%,其他来源融资占16.4%,债务融资很少,仅占1.8%【6】

(2) 获得长期融资更为困难,融资渠道少而不是资金少。

近年来,全国金融机构存贷差连年增加,到2005年末其月已达9.2万亿元,占存款余额的32%【7】,由此可见,金融机构的资金是比较宽裕的,但是中国人民银行研究局课题组2004年《中国中小企业金融制度调查总报告》显示:2000-2004年,金融机构对中小企业融资呈现七大特点:一是对中小企业融资总额虽有较多增加,但中小企业新增贷款和新增票据融资所占比重有所下降。二是抵押担保是中小企业融资的主要手段,中型企业主要采取担保,抵押方式,票据质押贷款比重呈上升趋势;小型企业主要以质押方式为主;金融机构一般不对中小企业发放信用贷款。三是中小企业难以从金融机构获得一年以上的中长期贷款,四是中小企业的总融资成本一般高出法定存款利率的40%以上,五是中小企业效益对其融资可得性起决定作用。六是一年内初创阶段的中小企业一般不能从银行贷款,七是中下企业逃废银行债务的现象仍然比较突出【8】

(3) 我国银行对中小企业融资,普遍存在“借贷”,“慎贷”“恐贷”现象。

向银行贷款时我国中小企业主要的融资渠道,在我国,基于维护银行信贷安全锁产生的所谓“银企关系”或“借贷关系”问题一直不被重视,亚洲金融危机发生后,国内银行开始普遍重视信贷资产的安全问题,银行开始收紧对中小企业的贷款,许多企业特别是中小企业,开始抱怨银行的信贷条件过于苛刻,无法使他们获得所需要的贷款。

2,经营模式落后,引进人才困难,缺乏激励机制

(1) 经营管理体制落后,缺乏战略目标

根据国家发改委中小企业和中国企业联合会研究部队我国中小企业管理现状进行了一次全国性调查结果显示,中小企业有“纵向到底,横向到边,事事有人干,人人有专责”岗位责任制并做到的企业比列仅占27.02%,基本做到59.11%,部分做到的占11.08%,还有2.79%的企业没有制定岗位责任制度,以上数据说明,中小企业除了在在安全方面的工作标准和制度比较健全外,其他基础管理工作还相当薄弱,需要进一步加强,相比大型企业而言,中小企业是最有活力的企业,三位数的成长速度几乎只能在中小企业里面听到,而且,在经营管理上,中小企业因为决策灵活机动,对市场反应快,更容易抓住和把握住市场机会,加上企业基数小,常常显示出倍数式增长,当局者常常认为前景一片大好,不禁踌躇满志,在市场开拓和队伍扩张上不遗余力,但是内部管理上有些偏废,甚至认为内部管理无足轻重,造成这样的原因,主要是因为通过企业管理带来的效益很难量化,而且由于行业快速成长的外生因素对企业的拉动力往往会掩盖管理带来的边际效益,而致使经营者在潜意识里认为管理不重要,抑或不是那么迫切。在中小企业里,提到企业的发展思路,几乎九成的中小企业没有明确的战略方向,几乎没有企业对市场进行研究,中国的中小企业几乎百分之百是私有的,而且比较年轻,企业管理队伍大多家族成员为主,职工队伍零时性居多,经营决策者大多注重今年能赚多少,企业在考量业务单元熟轻熟重时,只能以短期的利润指标,抑或财务指标,这也是企业最为惯常德所谓考核方式,而这种思路恰恰就是“管理近视症”的症状表现。

(2) 资金和规模普遍偏小,引进人才困难

中小企业在吸引人才方面受到的最直接的制约就是资金,企业规模较小,资金力量薄弱,有限的资金主要投向了产品研发和市场开拓,很难再有力量开出高额的薪资,吸引到优秀的人才,企业知名度不足以吸引人才。大多数中小企业在本行业,地区乃至全国,全球知名度不会太高,这给吸引优秀人才造成了一定的障碍。因为人才不仅考虑到实际收入的高低,企业知名度的高低也会直接影响到一个人在社会上的身价和地位,这是大多数人愿意选择那些知名度高的企业就职的原因,人才培训体系不完善。中小企业很难有足够的资金和精力从事专业的人力资源培训工作,而大型企业由于资金,规模等方面的优势,在人才培训体系建设上较为规范,很多大型企业都创立了自己独特的培训体系。人力资源管理制度不科学,是因为缺乏系统,完整,科学的人力资源发展规划,这一工作往往由办公室或人事主任兼任,从事的仅仅是发放薪水,人员登记等简单人事管理工作,这也会影响员工选择中小企业。

(3) 未形成健全的激励体系

企业的激励制度是一个体系,它不仅包括薪酬激励,还包括培训,职业发展,企业文化与企业组织等方面的激励制度,以及绩效与贡献的考核评估系统等。我国许多中小型企业还远未建立起这样的体系,其个个构成部分也很不健全,因为激励效果不明显。有的企业片面追求高薪,认为只有高工资,高福利,就能吸引和保留科技人才,结果非但没有调动科技人才的积极性,反而提高了人力成本,加重了企业负担,大多从工作条件而非工作本身对科技人才进行激励,现代化的工作条件对科技人才具有很大的吸引力,所以中小型企业一般比较重视在工作条件方面对他们进行激励,而工作内容本身对科技人才的重要意义和挑战性却被很多企业忽视,中小企业缺乏一个系统的,完善的激励人才管理体系,中小企业的激励行为往往随意性强,缺乏一套完善的人才激励机制,不利于企业有针对地吸引和留住人才。

 

五.我国中小企业应对金融危机的生存对策

(一)解决自身融资问题

1加强中小企业信用建设

中小企业应抓住政府在信用担保,贷款贴息,直接资金支持等方面的倾斜政策,及时转型升级,优化产品结构,依靠科技创新,提高产品附加值,中小企业注意维护自身形象,加强与银行沟通与协作,依靠城市信用,获得银行贷款资助,产业链上的中小企业可以借助与自己有业务往来的大企业信用,获得银行贷款,实现“供应链”金融。若干个中小企业进行融资联盟,建立互保体制,互为担保,或者类似于合作经营性质的组织,集体贷款或联合发行企业债券,另外,融资租赁,硬件经营租赁,产品融资,期权和股权融资,OEM融资,存款融资,专利权,商标权等无形资产质押贷款,股权奖励计划,吸引权益性融资等也是中小企业融资有效途径。

2,建立健全信用担保体系

加快建立和完善中小企业信用评级和信用记录额度,人无心则不立,企业也是如此。要重视对中小企业对信用意识的培养,把信用当做无形资产来对待:要打击在信用上弄虚作假的行为,强化社会监督;再有就是鼓励建立社会信用调查评估中介机构,实行信用担保机构准入制度,规范信用担保机构担保费率,规范信用担保机构经营行为,强化信用担保机构资产与财务管理,开展信用担保机构绩效考核,并借鉴国际经验,建立完善的信用担保体系,应当充分发挥政府在中小企业信用担保体系建立过程的特殊作用,建立担保机构风险补偿机制,应当建立担保基金和在担保基金制度,建立完善的中小企业资信评级制度。中国必须建立完善的中小企业信用保证体系,信用保证业务必须向规范化,法制化方向发展,中小企业信用保证的有效运作应以政府支持为后盾,以金融机构配合为基础,建立起担保法体系和再担保体系,建立一个完整内外融资体系。

(二)积极引进和培养人才

中小企业要发挥体制机制灵活,对环境反应灵敏,发展潜力大等优势,扬长避短,建立灵活,引进和选人用人机制,激励约束机制,合理人才流动等符合自身特点的人才策略,科学配置人力资源,企业就一定能够达成吸引人才,留住人才的目的。一是创建“以人为本”的企业文化,二是加强绩效考核管理,建立有效的激励和竞争机制。三是用保障留住人才,有培训发展人才,四是做好企业的招聘工作。

(三)重视长期发展,在转型升级中发展

1,加强财务监测

中小企业建立严谨的财务风险管理制度是防范风险不可缺少的重要措施,特别是在金融危机环境下一个企业名优明确的财务风险管理制度,就没有明确的财务风险管理目标和方向,在在财务管理中必然是效率低下的。首先应建立和强化企业内控机制,可以通过提高财务风险认识,强化资金管理,提高资金的使用效率,加强财产控制即对存货和应收账款的管理。良好的内部控制制度应包括独立于企业其他部门的内部审计制度,内审部门负责审查各项内部控制的执行情况,并将审查结果向企业董事会或最高管理当局报告,另外在现金管理方面,企业应建立资本预算体系,实行预算控制,对企业的现金实行预算控制管理。企业现金流量预算的编制,是财务管理工作中重要一环,准确的现金流量预算,可以为企业提高预警信号,是企业经营者能够及早采取措施防范财务风险,准确编制现金流量预算,企业应该将各具体目标加以汇总,并将预期未来现金收支的状况,以周,月,季,半年及一年为期,建立滚动式现金流量预算。

2.强化内部管理

要加强内部管理,努力降低出口成本和费用水平。企业要发展必须在强化内部管理上下功夫,必须练好内功,固本强基,向管理要效益,在管理中发展。内部管理是一个有机的系统,包括管理环境,管理目标,管理技术三方面的。因而,中小企业要加强内部管理,需要结合自身特点,优化管理环境,明确管理目标,改善管理技术,并在管理实践中不断完善背部管理系统,提高内部管理的效果,有力降低出口成本和费用水平,使企业的经营获得更高的效率和更好的效果。

3.注重产品的质量

要加强研发力量,注重原有产品质量,不断开发新产品,中小企业要在国际市场上谋求发展,必须加强研发力量,不断推陈出新,开发适销对路新品,满足国际市场需求,让企业获得新鲜血液,在市场竞争中拥有活力,企业发展要有前瞻性,新产品的开发问世将是企业在市场经济的竞争中抢占先机。增强发展后劲。其次,出口的产品一定要有一定特殊性,能满足某种特定的需要。中小企业和大企业相比,最大的优势就是对市场上各种特殊的需要能做出快速反应,大企业由于更注重标准化,不容易做到这一点。而小企业则可利用其小。快,灵的特点生产满足顾客特定需要的产品。最后,产品必须有竞争力。产品的性能要么比同类产品好,要么有特色或价格比其他厂家产品价格低。

4.重视品牌创新

中小企业树立自己的品牌是当务之急,在未来的市场竞争中,无品牌或弱势品牌的企业将成为强势品牌企业的贴牌加工厂,不会拥有自己的终端市场,只有拥有自己的品牌,才有竞争的基础和潜力。“价格战”的老路已经行不通,现在消费者关心更多的是商品的质量,科技含量以及品牌。推行新退税制度后,小企业应尽快认清这种形势,目前在原有的合作商保持稳定关系的同时,尽可能地加大产品的科技投入,寻找更多的销售渠道,通过自主创新能力,加快科技创新步伐,创国际名牌产品,提高产品地位,争取与国际市场上同类产品公平竞争。名牌产品不仅能卖好价,获得更多的盈利空间,也更容易打开国际市场。

5.如何转型

以制造业为例,制造业靠“6+1”产业整合应对危机,

当前汇率上升,出口调整等,使不少制造业企业开始面临生存压力,在这产能过剩危机下,制造也企业如何寻找出路?

对于制造业企业较难掌控的定价权的问题,郎咸平表示,在产业利润分配中,制造业企业所占利润较为微薄,大部分的利润被其两端的6大环节所获取。在他看来,在长期布局上,制造业企业不能只做制造业,而应靠“6+1”产业整合,即把制造环节以外的产品设计,原料采购,仓储运输,订单处理,批发经营,终端零售等6个环节融入制造环节,这样才能夺回部分定价权。

 

六.结束语

综上所述,金融危机的发生造成了经济环境的恶化,加剧了银行对中小企业的惜贷情况,以及引发其他各方面的不利因素,对广大中小企业造成了极大冲击和困扰,中小企业转型的压力日益迫切,随着中小企业在经济中的地位与作用日益重要,认真研究后金融危机对中国中小企业带来的影响并借鉴其经验教训,对中小企业的健康发展,有着极为重要的意义。

 

 

【参考文献】

{1}董方军,曹红辉,王军,美国次贷危机对我国的影响及若干建议的讨论{J},经济研究参考,2008,(20).

{2}李娟,金融危机对中小企业发展影响分析{J},企业研究,2010,(3)

[3]李毅中.2009年中国中小企业发展情况分析报告[EB/OL],中国报告大厅市场研究报告网

[4]黄望城,中小企业融资现状[D],西安建筑科技大学,2009,5-17,

[5]梁建中,人民币升值对出口型外贸企业的影响[J],铁路采购与物流,2007(8).

[6]王洛林,金融危机下沿海地区中小企业调查[J],中国经济报告,2010,[4]

[7]林毅夫,李永军,中小金融机构发展与中小企业融资[J].经济研究,2001,(1)

[8]任泽洙,浅谈我国中小企业融资渠道不畅的现状及原因[J],商业研究,2007,(12)

[9]曹风岐,建立和健全中小企业信用担保体系[J],金融研究,2001,(5)

注释:【1】中国社会科学院课题组,金融危机下沿海地区中小企业调查[J]中国经济报告,2010.

注释:【2】【3】海关总署,8月外贸出口1037亿美元[N],人工日报,2009-9-18

4】李娟,金融危机对中小企业发展影响分析[J],企业研究,2010,(3)

5】(2009年3月25日《中国证券报》)

注释:【6】张捷,结构转放期的中小企业金融研究——理论,实证与国际比较[M],北京:经济科学出版社,2003,(264)

7】中国人民银行,2005年第四季度中国货币政策执行报告[EB/OL],中国人民银行网站,2006-02-21

8】中国人民银行研究局“中国信贷人权利的法律保护”课题组,中国信贷人权的法律保护总报告[R],金融时报,2005-11-15

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